Mahdi Moradi (Avtor), Mahdi Salehi (Avtor), Mohammad Ebrahim Ghorgani (Avtor), Hadi Sadoghi Yazdi (Avtor)

Povzetek

Decision-making problems in the area of financial status evaluation are considered very important. Making incorrect decisions in firms is very likely to cause financial crises and distress. Predicting financial distress of factories and manufacturing companies is the desire of managers and investors, auditors, financial analysts, governmental officials, employees. Therefore, the current study aims to predict financial distress of Iranian Companies. The current study applies support vector data description (SVDD) to the financial distress prediction problem in an attempt to suggest a new model with better explanatory power and stability. To serve this purpose, we use a grid-search technique using 3-fold cross-validation to find out the optimal parameter values of kernel function of SVDD. To evaluate the prediction accuracy of SVDD, we compare its performance with fuzzy c-means (FCM).The experiment results show that SVDD outperforms the other method in years before financial distress occurrence. The data used in this research were obtained from Iran Stock Market and Accounting Research Database. According to the data between 2000 and 2009, 70 pairs of companies listed in Tehran Stock Exchange are selected as initial data set.

Ključne besede

Iran;podjetja;poslovne finance;finančno poslovanje;odločanje;planiranje;

Podatki

Jezik: Angleški jezik
Leto izida:
Tipologija: 1.01 - Izvirni znanstveni članek
Organizacija: UM FOV - Fakulteta za organizacijske vede
UDK: 005.511:658.14/.17(55)
COBISS: 269481728 Povezava se bo odprla v novem oknu
ISSN: 1318-5454
Matična publikacija: Organizacija
Št. ogledov: 512
Št. prenosov: 124
Ocena: 0 (0 glasov)
Metapodatki: JSON JSON-RDF JSON-LD TURTLE N-TRIPLES XML RDFA MICRODATA DC-XML DC-RDF RDF

Ostali podatki

Sekundarni jezik: Slovenski jezik
Sekundarni naslov: Predvidevanje finančnih pretresov v iranskih podjetjih z uporabo rudarjenja podatkov
Sekundarni povzetek: Odločanje na področju evaluacije finančnega statusa podjetij so zelo pomembne: napačne odločitve zelo verjetno povzročijo pretres in finančno krizo podjetja. Predvidevanje finančnih kriz in pretresov v proizvodnih podjetjih je pomembno za manager­je, investitorje, revizorje, finančne analitike, državne uradnike in zaposlene. Cilj tega članka je analizirati predvidevanje finanč­nih pretresov v iranskih podjetjih. Naša študija uporablja metodo SVDD (Support Vector Data Description) za predvidevanje finančnih pretresov in predlaga nov bolj stabilen model predvidevanja z večjo močjo razlage. V ta namen smo uporabili tehni­ko preiskovanja mreže in uporabili 3-kratno prečno validacijo, da smo poiskali parametre jedrne funkcije SVDD. Da bi ocenili natančnost predvidevanja SVDD, smo jo primerjali z metodo FCM (fuzzy c-means). Rezultati eksperimenta so pokazali, da je SVDD uspešnejša od drugih metod v letih pred pojavam finančnega pretresa. Podatke, ki smo jih uporabili v naši študiji, smo dobili s teheranske borze in baze podatkov računovodskih raziskav. V skladu s podatki iz obdobja 2000 in 2009 smo izbrali 70 parov družb, ki so bile uvrščene na teheransko borzo.
Sekundarne ključne besede: Iran;podjetja;poslovne finance;finančno poslovanje;odločanje;planiranje;
URN: URN:NBN:SI
Vrsta dela (COBISS): Znanstveno delo
Strani: str. 20-28
Letnik: ǂLetn. ǂ46
Zvezek: ǂšt. ǂ1
Čas izdaje: jan.-feb. 2013
DOI: 10.2478/orga-2013-0003
ID: 10883847