Upravljanje z obrestnim tveganjem v bankah

diplomsko delo

Adriana Polajžer (Avtor), Mejra Festić (Mentor), Dejan Romih (Komentor)

Povzetek

Okolje, v katerem banke poslujejo, je nepredvidljivo in povezano z raznovrstnimi tveganji. Za bančništvo je v zadnjem času značilen hiter razvoj storitev in uvajanje novih informacijskih sistemov. Tako kot vse stvari, pa ima tudi hiter razvoj svoje prednosti in slabosti in eno izmed teh je tudi tveganje. Beseda tveganje ima negativen prizvok, vendar pa je lahko tudi pozitivno, če tveganje pravočasno identificiramo in ga obvladujemo, kar nam lahko prinese tudi konkurenčne prednosti. Prevzemanje tveganj je v bančništvu sestavni del poslovanja vsake banke, zato se tveganju v tej dejavnosti ni mogoče izogniti. Banke pri svojem poslovanju v večini razpolagajo z denarjem svojih deponentov, kar pomeni, da upravljajo s tujim denarjem, ki ga po drugi strani posojajo dalje kreditojemalcem. Vse to predstavlja različna tveganja. Tem tveganjem bi se banka lahko izognila le v primeru, če bi prenehala s posojanjem denarja, kar pa spet ne bi bilo smiselno za poslovanje banke, saj ne bi ustvarjala dobička. Zato je naloga vsake banke, da ugotovi, katera tveganja so zanjo najpomembnejša in do katere mere želi ta tveganja obvladovati. Za obvladovanje ključnih tveganj, ki jih po navadi delimo na kreditno, obrestno, operativno in valutno, se je banka dolžna držati tudi bančnih predpisov. V preteklosti so banke in podjetja posvečala premalo pozornosti obrestni izpostavljenosti, ki je posledica neusklajene ročnosti in oblike terjatev in obveznosti. Banke niso imele zadostne informacijske podpore, postopkov in instrumentov, s katerimi bi zagotavljale učinkovito nadziranje, spremljanje in ukrepanje z namenom zmanjševanja obrestnega tveganja. Vendar pa so začele banke skozi leta obrestnemu tveganju namenjati vse več pozornosti. Namen diplomske naloge je prikazati pomen obresti za banke in predstaviti možnosti za obvladovanje obrestnega tveganja v bankah. Spremembe obrestne mere lahko neugodno vplivajo na prihodke banke in tudi na njeno ekonomsko vrednost. Pred obrestnim tveganjem se banke ne morejo popolnoma zaščititi in se tudi nočejo, ker prav s sprejemanjem tveganj ustvarjajo dobiček. Za zavarovanje pred obrestnim tveganjem se uporabljajo različni finančni instrumenti, ki pa ostajajo v Sloveniji, predvsem zaradi svoje kompleksnosti, še vedno bolj na ravni akademskih debat kot pa zbir finančnih instrumentov, ki bi jih bilo mogoče izkoristiti za zaščito pred neugodnim gibanjem obrestnih mer v prihodnosti. Banke uporabljajo predvsem dogovor o terminski obrestni meri, obrestno zamenjavo in obrestno opcijo.

Ključne besede

bančništvo;bančno poslovanje;obresti;tveganje;predpisi;finančni instrumenti;

Podatki

Jezik:	Slovenski jezik
Leto izida:	2010
Izvor:	Rogatec
Tipologija:	2.11 - Diplomsko delo
Organizacija:	UM EPF - Ekonomsko-poslovna fakulteta
Založnik:	[A. Polajžer]
UDK:	336.781
COBISS:	10473244
Št. ogledov:	1695
Št. prenosov:	308
Ocena:	0 (0 glasov)
Metapodatki:

Ostali podatki

Sekundarni jezik:	Angleški jezik
Sekundarni naslov:	Interest rate risk management in banks
Sekundarni povzetek:	Environment, in which banks operate, is unpredictable and associated with a variety of risks. Banking has recently been characterized by rapid development of services and introduction of new information systems. Like all things, has also the rapid development their strengths and weaknesses, and one of them is also a risk. The word risk has a negative connotation, but it can also be a positive if we identified and controlled the risk in time, that can deliver us a competitive advantages. Risk-taking is in the banking business a part of each bank, so the risk in this activity can not be avoided. Banks in its dealings in most possess with their depositor`s money, which means that they steer foreign money, by the other side then lend the borrower. All this represents a different risk. This risk could be avoided only in the event, that she ended with lending money, which in turn would not make sense, since it would not generate any profits. That`s way is for each bank to determine, which risks are the most important to it and to what extent it seeks to manage risk. Management of key risks, which typically share credit, interest rate, operational and currency, is also obligated to adhere to banking regulations. In the past banks and enterprises have paid too little attention to interest rate exposure, as a results of uncoordinated and form debt maturities and commitments. Banks did not have sufficient information support, procedures and instruments, which would ensure effective supervision, monitoring and action in order to reduce interest rate risk. However, banks have over the years started to devote more and more attention to the interest rate risk. Purpose of this thesis is to show the importance of interests for banks and to show the option for interest rate risk management in banks. Changes in interest rates may adversely affect on the bank`s revenues and its economic value. Hedge the interest rate banks can not be fully protected and are unwilling, because just by taking risk they create profit. To hedge against interest rate use banks various financial instruments, which remain in Slovenia, mainly due to its complexity, is still more at the level of academic debate rather than a collection of financial instruments, that could be used to protect against adverse movements in interest rates in the future. Banks mainly use FRA rate, interest rate swap and interest rate option.
Sekundarne ključne besede:	interest;interest rate risk;interest rate rism management;banking regulations;interest rate derivatives;
URN:	URN:SI:UM:
Vrsta dela (COBISS):	Diplomsko delo
Komentar na gradivo:	Univ. v Mariboru, Ekonomsko-poslovna fak.
Strani:	62 str., 7 str. pril.
Ključne besede (UDK):	social sciences;družbene vede;economics;economic science;ekonomija;ekonomske vede;finance;finance;money;monetary system;banking;stock exchanges;denar;monetarni sistem;bančništvo;borzništvo;
ID:	8761850