magistrsko delo
Petra Finžgar (Avtor), Iztok Kolar (Mentor)

Povzetek

Vse organizacije so nenehno izpostavljene tveganjem nastanka prevar. Po ACFE naj bi povprečna organizacija iz naslova prevare izgubila približno 5 % letnega prihodka. Z učinkovito vzpostavljenim procesom upravljanja s tveganji prevar se pričakuje, da je vzpostavljen tudi učinkovit sistem poročanja sumov prevar. Organizacije imajo lahko vzpostavljen tako anonimen kakor tudi neanonimen način poročanja. V magistrskem delu smo raziskovali, ali imajo finančne institucije v Sloveniji vzpostavljene načine poročanja o sumih prevar ter kateri načini so najboljši za učinkovito nadaljnjo preiskovanje poročanih sumov prevar. S spletnim anketnim vprašalnikom smo izvedli raziskavo, ki nam je služila za preverjanje vnaprej zastavljenih hipotez. Z empirično raziskavo smo ugotovili, da imajo finančne organizacije v Sloveniji vzpostavljene načine poročanja sumov prevar, in sicer večina oba načina, tako anonimnega kot neanonimnega. Ob nadaljnjem analiziranju smo ugotovili, da preiskovalci z višjo kredibilnostjo ocenjujejo neanonimno poročanje ter mu namenijo tudi nekoliko več resursov za nadaljnjo preiskovanje.

Ključne besede

finančne institucije;kazniva dejanja;prevare;odkrivanje;poročanje;kredibilnost;

Podatki

Jezik: Slovenski jezik
Leto izida:
Tipologija: 2.09 - Magistrsko delo
Organizacija: UM EPF - Ekonomsko-poslovna fakulteta
Založnik: [P. Finžgar]
UDK: 343.53:336(043.2)
COBISS: 12493852 Povezava se bo odprla v novem oknu
Št. ogledov: 739
Št. prenosov: 114
Ocena: 0 (0 glasov)
Metapodatki: JSON JSON-RDF JSON-LD TURTLE N-TRIPLES XML RDFA MICRODATA DC-XML DC-RDF RDF

Ostali podatki

Sekundarni jezik: Angleški jezik
Sekundarni naslov: Analysing reporting types of suspected unauthorized actions (frauds) in financial institutions
Sekundarni povzetek: All organizations are constantly exposed to the risks of the occurrence of fraud. According to ACFE, organizations lose on average approximately 5% of their annual revenue due to fraud. With an effectively established fraud risk management process, it is expected that an effective reporting system for cases of suspected fraud is also established. Established reporting methods in organisations can be anonymous or non anonymous. In this Master's thesis, we researched whether financial institutions in Slovenia have established reporting methods for cases of suspected fraud and what the best methods for effective further investigation of suspected cases of fraud are. We conducted a survey with an online questionnaire, where we were able to check the pre established hypotheses. Empirical research showed that financial organizations in Slovenia have established reporting methods for cases of suspected fraud, whereby most of them use both methods: anonymous and non anonymous. Further analysis showed that investigators assess the cases from non anonymous reporting as having a higher credibility and these cases are also allocated more resources for further investigation.
Sekundarne ključne besede: fraud;fraud detection methods;fraud reporting methods;anonymous reporting;non anonymous reporting;credibility assessment;resource distribution evaluation;
URN: URN:SI:UM:
Vrsta dela (COBISS): Magistrsko delo
Komentar na gradivo: Univ. v Mariboru, Ekonomsko-poslovna fak.
Strani: IV, 77 str., 5 str. pril.
ID: 9140008